Algemene reserve
Naam: Algemene reserve
Cluster
Budgethouder
Financier!
Saldo 1/1/2012
4.022.344
Doel
De algemene reserve heeft een drietal functies:
buffer 595.709 per 1/1/2012).
dekkingsmiddel financieringsgedeelte 2.686.379 per
1/1/2012);
vrij deel 740.256 per 1/1/2012).
Aanwending
Dekking nadelige saldi, dekking van risico's en als aan
gereserveerde gelden een bestemming wordt gegeven.
Het financieringsgedeelte is niet vrij besteedbaar omdat de
rentebaten van dit onderdeel worden toegevoegd aan de exploitatie.
Voeding
Terugvloeien van het beschikbare budget voor de
Starterslening ten bedrage van 53.670 (conform
raadsbesluit 24/5/2012).
Het resultaat van het parkeerplan Albert Heijn met
compensatie park (pm) wordt aan de algemene reserve
toegevoegd.
Rentetoevoeging
Ja
Maximale omvang
N.v.t.
Minimale omvang
Gewenste som van het weerstandsvermogen en dekkingsmiddelen
(€4.073.379 per 1/1/2012)
Bijzonderheden
De gewenste uitkomst van het buffer gedeelte bedraagt
1.387.000 op basis van de geactualiseerde berekening van
de benodigde weerstandscapaciteit.
Het financieringsgedeelte is niet vrij besteedbaar omdat de
rentebaten van dit onderdeel worden toegevoegd aan de
exploitatie.
Voorstel
toekomstig gebruik
Dekking van de toegezegde bijdrage van 100.000 aan
Britsenburg (conform raadsbesluit d.d. 4 november 2010).
Dekking van 44.150 eenmalige lasten in 2012 (conform
Programmabegroting 2012).
- Subsidie van 62.000 aan Watersportvereniging De
Klompschippers i.v.m. de privatisering van de jachthaven te
Britsum (raad 16/2/12).
Korfbalveld Britsum 175.000 (raad 5/7/12)
Dekking programmaplan Beter! 90.000
Dekking kosten bestuurlijke toekomst 50.000 (raad
5/7/2012)
Uit een recente berekening blijkt dat de voorziening
pensioenaanspraken wethouders onvoldoende is. Dit
betekent dat deze voorziening moet worden aangevuld ten
laste van de algemene reserve 39.687.
Voor het overige wordt voorgesteld om de algemene reserve
behoudens onvoorziene en onontkoombare uitgaven niet aan te
spreken. Op basis van de actuele berekening van het benodigde
weerstandsvermogen bedraagt de gewenste minimum omvang van
de algemene reserve meer dan de huidige hoogte. Daarom is het
zeer onverstandig om te beschikken over de algemene reserve.
