Bij de indexering van de loonkosten is het volgende betrokken. Op basis van het
regeerakkoord geldt voor ambtenaren de nullijn. Over het effect van het regeerakkoord op de
werkgeverslasten valt nu nog niet veel te zeggen. Wei is al duidelijk dat de pensioenkosten in
de begroting 2013 van Veiligheidsregio Fryslan 2% te laag zijn geraamd. Naar verwachting
zal die premie in 2014 niet lager uitvallen. Gelet hierop is in de begroting voor de loonkosten
uitgegaan van een indexering van 2 (in verband dus met de gestegen pensioenkosten).
Hiermee komt de gemiddelde indexering voor 2014 uit op 2,4% en heeft de indexering per
saldo (lasten minus inkomsten) een toename van de gemeentelijke bijdragen met 569.195,--
tot gevolg.
De gemeenten worden in het gemeentefonds gecompenseerd voor de stijging van het loon- en
prijsniveau.
Ad- 3
Deze administratieve wijziging heeft een redelijk groot effect op de onderlinge verdeling van
de kosten over de beleidsproducten. Omdat aan categorie 1 producten (voortvloeiend uit taken
welke verplicht moeten worden opgedragen aan Veiligheidsregio Fryslan) meer overhead
wordt toegerekend, heeft de administratieve wijziging tot gevolg dat JGZ
(Jeugdgezondheidszorg) relatief duurder wordt, terwijl ZC&A (Zorg Crisis en Advies) en
Veiligheid goedkoper worden. Oftewel, in ronde getallen, zonder deze wijziging was ZC&A
210.000,- duurder JGZ 360.000,-- goedkoper en Veiligheid 150.000,- duurder
geweest.
Samenvattend betekent het bovenstaande dat de gemeentelijke bijdragen per saldo met een
bedrag van 389.675 toeneemt, bestaande uit:
- indexering 2,4% 569.195,—
-bezuiniging -/- - 179.520,—
Dit komt overeen met een bedrag van 0,60 per inwoner.
Voor de gemeente Leeuwarderadeel betreft dit een uitzetting van 5.857,-. Dit bedrag zal in
de Programmabegroting 2014 worden meegenomen.
Eerste begrotingswiiziging 2014
Er is voor gekozen de invlechting van de gemeentelijke brandweerzorg binnen de begroting
van Veiligheidsregio Fryslan zichtbaar te maken in de eerste begrotingswijziging.
Binnen het deelproject fmancien van het project "Samen naar een brandweer" is gewerkt aan
het verzamelen van de financiele gegevens met betrekking tot de gemeentelijke
brandweerzorg. In overleg met de gemeenten, individuele terugkoppeling en tenslotte
accordering door de gemeenten is het beschikbare budget bepaald. Het beschikbare budget
voor de overdracht van de gemeentelijke taken bedraagt 24.872.300,— (kosten primaire
brandweerzorg, inclusief overgedragen WABO-taken en toegerekende overhead). Met de
regionale kosten Veiligheid komt het totaal uit op 29.052.800,- overeenkomstig de
gepresenteerde cijfers in de vergadering van het algemeen bestuur van 27 maart 2013.
De begrotingswijziging sluit met een tekort van 587.900,— en is als volgt opgebouwd:
