14
Aandeel
Begroting Leeuw-
Apparaatslasten 2015 arderadeel Impact
Personeelslasten functies waarop uittreding im
3.374.480
398.720
1-14 U
9QQ 7on
uienae saiansiasten vanweg© Doventaiiigneid
Z dSO.f ZU
Personeelslasten overige functies
1.947.952
230.165
Overige personeelslasten
300.000
35.447
Huisvestingskosten
455.000
53.762
Automatiseringskosten
630.000
74.439
Organisatiekosten
255.000
30.130
Kosten werkzaamheden derden
94.000
11.107
Accountants- en advieskosten
95.000
11.225
Afschrijvingen materiele vaste activa
100.000
11.816
Clientparticipatie
32.000
3.781
Regionalisering Bbz/IOAZ
300.000
35.447
Sociale Recherche
93.000
10.989
Structurele weerstandscapaciteit
75.000
8.862
Subtotaal lasten
7.751.432
915.888
Af: Apparaatlasten uittreding Ferwerd
(61.020)
(7.210)
Wegvallende dekking voor apparaatslasten
"Z 509.959
Totaal lasten
7.690.412
908.678
Dekking vanuit Participatiebudget
579.624
68.487
Af: Dekking uittreding Ferwerd
(53.325)
(6.301)
Dekking vanuit Participatiebudget
526.299
62.186
Dekking Ferwerd (70% van€416k)
291.200
34.407
Totaal baten
817.499
96.593
Saldo
6.872.913
812.085
Tabel 2 Concept Begroting 2015 Apparaatslasten met aandeel gemeente
Leeuwarderadeel
Op basis van deze verdeling draagt Leeuwarderadeel 11,8% bij aan de totale
apparaatslasten. Dit komt neer op een bedrag van 908.678 op de totale apparaatslasten
van 7.690.412. Uittreding van de gemeente Leeuwarderadeel betekent zodoende voor
de Dienst dat dekking wegvalt voor een bedrag van 908.678. Onderdeel van de
apparaatslasten zijn de personeelslasten die betrekking hebben op de formatie waar de
uittreding direct gevolgen voor heeft. Deze zijn onder punt 1 reeds besproken. De overige
apparaatslasten waarvoor bij uittreding van gemeente Leeuwarderadeel structurele
dekking wegvalt bedragen 509.959 908.678 - 398.720). Dit laatste bedrag is bepaald
op basis van de gemiddelde salarislasten van de medewerkers van de Dienst.
Bij uittreding per 1 januari 2016 zal de gemeente in 2015 (gedurende de opzegtermijn)
nog volledig participeren in de GR en de reguliere bijdrage in de apparaatslasten doen.
De financiele schade en de uittredingsvergoeding inzake de apparaatslasten geldt voor
de jaren daarna. Gelet op de verwachting dat de Dienst per 1 januari 2018 liquideert, gaan
wij er van uit dat de schade alleen betrekking heeft op de jaren 2016 en 2017. De schade
kan op basis daarvan worden bepaald op afgerond 1 miljoen (2x 509.959).
Wei moet er daarnaast rekening mee worden gehouden met actuele ontwikkelingen ten
opzichte van de uitgangspunten van de primitieve begroting 2015 (die de basis vormt voor
onze berekeningen). Deze ontwikkelingen leiden mogelijk tot hogere apparaatslasten en
daarmee tot een hogere uittredingsvergoeding:
