Ontwikkelingen in het Sociaal Domein (de 3 D's);
Vanwege de opdracht dat de Dienst de backofficetaken zai organiseren voor het
brede Sociaal Domein voor Noardwest Fryslan (kadernota 'Vaststellen en
doorpakken' van 24 oktober 2013) is naar het huidige inzicht structured 6 tot 7
fte extra nodig 500.000).
Het onderbrengen van ICT technisch systeembeheer bij Leeuwarden per 2015
wat leidt tot incidentele automatiseringskosten in 2015 van 800.000 en
structured automatiseringskosten van 700.000 per 2016 (i.p.v. de in tabel 3
genoemde 630.000);
Eenmalige afschrijvingen als gevolg van de ICT overgang naar Leeuwarden (in
2015 totaal 160.000) en structured afschrijvingskosten van 120.000 per 2016
(i.p.v. de in tabel 3 genoemde 100.000).
Wat zo veel mogelijk voorkomen moet worden is dat bovengenoemde extra lasten
onevenredig zwaar drukken op de uittredingsvergoeding (of de financiele schade bij
liquidatie in 2018). Bij het aangaan van nieuwe verplichtingen in relatie tot
bovengenoemde ontwikkelingen zou dan ook rekening kunnen worden gehouden met
uittreding danwel liquidatie. Zo zou voorkomen kunnen worden dat de 6 tot 7 extra fte per
2015 tot de vaste formatie behoren als nog niet duidelijk is wie deze formatie structureel
bekostigd.
Afwikkeling balans
De uittreding van Leeuwarderadeel kan gevolgen hebben voor twee onderdelen van de
balans, namelijk de reserves en de rekeningcourantverhouding. Overige onderdelen,
zoals de vaste activa en voorzieningen bevatten geen componenten die relevant zijn voor
de uittreding.
De gemeente Leeuwarderadeel heeft een aandeel in de reserves van de Dienst. Op 1
januari 2014 (Bron: Jaarstukken 2013) heeft de Dienst een reserve (reserve
Uitvoeringslasten) met een saldo van 742.916. Het rekenkundig aandeel van
Leeuwarderadeel is bepaald conform het aandeel in de apparaatslasten (11,8/o) en
bedraagt 87.664 (afgerond 90.000). In de rapportage voor de gemeente
Ferwerderadiel is bepaald dat deze middelen bij de Dienst dienen te blijven aangezien de
betreffende middelen zijn bestemd voor "het opvangen van lasten voor herstructurering,
optimaliseren, innoveren en structureren van werkprocessen" (bron: Jaarstukken 2013).
Dit om te dienen als ondersteuning bij het aanpassen van de bedrijfsvoering als gevolg
van de uittreding.
Een eventuele rekeningcourantverhouding per ultimo 2015 moet worden afgerekend
conform het saldo dat bepaald wordt in de jaarrekening 2015. Extern onderzoek zal
moeten uitwijzen hoe er wordt omgegaan met de rekeningcourantverhouding en de
reserves in de casus van gemeente Leeuwarderadeel.
Projectmanagement
De kosten voor projectmanagement bestaan uit de volgende onderdelen:
Projectleiding rondom deze uittreding worden geschat op 5.000 (1 OOu x 50).
De (lopende) bezwaar- en beroepszaken dienen te worden afgehandeld. Met het
uittreden uit de Dienst zullen (lopende) bezwaar- en beroepszaken moeten
worden afgehandeld. De Dienst heeft ingeschat dat hier voor de gemeente
Ferwerderadiel maximaal 40 uur mee zijn gemoeid voor 1.142 clienten. Op basis
van deze inschatting en het feit dat de gemeente Leeuwarderadeel 56% meer
clienten heeft (1.780), kan worden aangenomen dat hier voor Leeuwarderadeel
ongeveer 60 uur mee zijn gemoeid. Bij een uurtarief van 50 zou het dan gaan
om eenmalig 3.000.
Kosten rondom proces van aanpassing van de formatie en begeleiding daarvan
vanuit de Dienst schatten wij op 4.000 (80 x 50).
De uittreding leidt tot noodzakelijke overdracht van clientinformatie van clienten
die in het werkgebied van de gemeente Leeuwarderadeel wonen. De Dienst heeft
fysieke en digitale clientinformatie. Overdracht van fysieke Wmo-dossiers kost
naar schatting van de Dienst 180 uur, wat neerkomt op eenmalig 9.000 (180 x
50). Alleen de lopende fysieke WWB-dossiers zullen worden overgedragen
15
