-
19
Indicatie totale kosten bij uitvoering taken door gemeente Leeuwarden
Tabel 5 geeft een indicatie weer van de jaarlijkse kosten van gemeente Leeuwarderadeel
voor het uitvoeren van de taken van de Dienst door gemeente Leeuwarden in 2016 en
2017. De totale kosten voor de gemeente Leeuwarderadeel zouden op basis van onze
berekening ongeveer€ 835.000 per jaarzijn. Dit bedrag is exclusief de programmakosten
(de uitkeringen).
Totale kosten
Uitkeringen
550.000
WMO
260.000
Overige kosten
25.000
835.000
Tabel 5 Indicatie van de totale jaarlijkse kosten van gemeente Leeuwarderadeel bij
uitvoering door gemeente Leeuwarden
3.4 Analyse uittredingsvergoeding vs. uitvoeringskosten Leeuwarden
Centrale vraag is of de gemeente Leeuwarden de dienstverlening aan Leeuwarderadeel
goedkoper kan uitvoeren dan de Dienst en, als dat het geval is, of het voordeel in
verhouding staat tot de uittredingsvergoeding.
De jaarbijdrage 2015 van gemeente Leeuwarderadeel aan de Dienst is afgerond
910.000 (zie tabel 2). Dit is een bruto bijdrage, dus zonder de aftrek van dekking uit het
participatiebudget van de gemeente Leeuwarderadeel. De indicatieve kosten 835.000)
van uitvoering van de taken door de gemeente Leeuwarden is eveneens bruto.
Uit tabel 2 blijkt voorts dat voor 2015 de bijdrage van gemeente Leeuwarderadeel met
afgerond 35.000 wordt verlaagd in verband met de uittredingsvergoeding van de
gemeente Ferwerderadiel.
Uit de vergelijking van de bijdragen aan de Dienst en de gemeente Leeuwarden (tabel 6)
blijkt dat de gemeente Leeuwarden ongeveer 40.000 per jaar goedkoper zou zijn ten
opzichte van de Dienst. Dat zou betekenen dat met de uitvoering door gemeente
Leeuwarden in 2016 en 2017 80.000 in totaal wordt bespaard. Daarbij maken wij twee
algemene opmerkingen:
Zowel de begroting van de Dienst als de begroting van de gemeente Leeuwarden
niet in beton gegoten zijn gelet op o.a. de ontwikkelingen in het Sociaal Domein.
Op basis van de verschillen in kosten tussen de Dienst en de gemeente
Leeuwarden kunnen geen conclusies worden getrokken in termen van
functioneren of doelmatigheid. Onze bevindingen komen voort uit een puur
rekenkundige benadering en tevens zijn de verschillen relatief gezien te kiein om
dergelijke conclusies op te baseren.
Bijdrage aan
Bijdrage aan gemeente
de Dienst
Leeuwarden
Lasten
910.000
835.000
Uittredingsvergoeding Ferwerderadiel
(35.000)
Totale lasten
875.000
835.000
Tabel 6 Vergelijking bijdragen aan Dienst en gemeente Leeuwarden.
Hoewel wij de uittredingsvergoeding niet kunnen bepalen (daarvoor zal de Dienst een
onafhankelijk onderzoek in moeten stellen), is onze verwachting dat de
uittredingsvergoeding veel hoger zal zijn dan de genoemde besparing van 80.000. Wij
zijn uitgegaan van een uittredingsvergoeding van maximaal 1 miljoen voor alleen de
schade die verband houdt met de overhead van de Dienst. Ter indicatie: de hiermee
samenhangende uittredingvergoeding van gemeente Ferwerderadiel bedroeg afgerond
0,7 miljoen.
