FUMfe
Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing
Het aantal medewerkers in vaste dienst van de FUMO voor het primaire proces is in 2016 lager dan
de omvang van de begrote formatie in 2017. Hierdoor is het mogelijk een flexibele schil van plm. 6 fte
aan te houden, ongeveer 6% van de totale formatie. Deze 6 fte worden niet bezet met medewerkers in
vaste dienst van de FUMO, maar tijdelijk ingehuurd. Hierdoor kan beter worden ingespeeld op
aanpassingen in de aard van de gevraagde werkzaamheden. Met de extra kosten die gemoeid zijn
met inhuur boven de kosten van eigen personeel is rekening gehouden door - conform de werkwijze
bij de begroting 2016 - een opslag van 40% toe te passen op de gemiddelde loonkosten per fte.
Implementatielasten
Bij de vaststelling van het systeem van gedifferentieerde tarieven heeft het algemeen bestuur besloten
de jaarlijkse lasten als gevolg van de implementatiekosten en de ICT-kosten, conform het bedrijfsplan,
als opslag op het tarief apart in beeld te brengen. De totale implementatielasten zijn in het programma
bedrijfsvoering opgenomen.
Verdeling kosten overprogramma's
De personeelskosten voor het primaire proces worden direct in het programma basistaken en het
programma aanvullende taken opgenomen naar rato van de omvang van de uit te voeren taken in
deze programma's. De verhouding tussen de formatie voor de basistaken en de aanvullende taken is
60,0% voor de basistaken en 40,0% voor de aanvullende taken.
Alle niet direct aan de programma's voor de basis- en de aanvullende taken toe te rekenen kosten
worden in het programma bedrijfsvoering opgenomen en vervolgens verdeeld over de programma's
basis- en aanvullende taken, in dezelfde verhouding.
Procedure
De tijdplanning voor de vaststelling van de begroting 2017 is als volgt vastgesteld:
Vaststellen ontwerpbegroting door DB: 7 maart 2016
Aanvang zienswijzeperiode: 8 maart 2016
Laatste dag inzending zienswijzen: 17 mei 2016*
Vaststellen reactienota op zienswijzen door DB: 6juni2016
Verzending begroting en reactienota op zienswijzen aan AB: 9juni2016
Behandeling begroting door AB: 30 juni 2016**.
*ln de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen is de zienswijzentermijn verlengd van 6 naar 8
weken. De feitelijke zienwijzetermijn in bovengenoemde planning bedraagt 10 weken.
Met de vaststelling van de begroting op 30 juni 2016 wordt voldaan aaan het bepaalde in artikel 67
van de WGR (uiterlijk datum van vaststelling 15 juli).
Toelichting
Waar nodig worden de bovenbeschreven onderwerpen in de programma's en paragrafen verder
toegelicht.
Pagina 4 van 40
