FUMO
worden aangepast aan deze nieuwe
regelgeving.
Totaal
€785.000
De totale financiele risico's zijn ingeschat op 785.000. Het huidige weerstandsvermogen van de
FUMO is nihil, vanwege het feit dat het eerste batige saldo over 2014 van plm. 1,2 miljoen volledig is
aangewend ter verlaging van de implementatielasten.
Overigens is de kans dat alle risico's zich tegelijk voortdoen uiterst klein.
Paragraaf financiering
De FUMO is als Gemeenschappelijke Regeling op basis van de Wet FIDO verplicht om in de
begroting en de jaarrekening een paragraaf financiering op te nemen. Daarin worden ontwikkelingen
opgenomen over de kasgeldlimiet, de rente-risiconorm, de verwachte af- of toename van geldleningen
of uitzettingen en het beleid ten aanzien van treasury.
De FUMO wordt in eerste instantie gefinancierd doordat de bijdrage van deelnemers per kwartaal
vooruit wordt betaald. Voor eventuele investeringen was/is het de bedoeling om leningen aan te
trekken. Tot op heden is dit nog niet nodig gebleken. De kasgeldlimiet betreft het bedrag dat de FUMO
kortlopend mag financieren voor het doen van investeringen. Volgens de Uitvoeringsregeling van de
Wet Fido is dit een percentage van 8,2% van de begroting. Dit komt overeen met circa 925.000.
Deze ruimte is tot nog toe niet gebruikt.
In het treasurystatuut is aangegeven op welke wijze wordt omgegaan met het aantrekken en uitzetten
van geldmiddelen. Dit beleid houdt o.a. in dat geldleningen alleen worden aangegaan voor de taken
van de FUMO en voor zover er geen andere financieringsbronnen (bijvoorbeeld reserves) aanwezig
zijn. Bij het uitzetten van (eventuele) overtollige middelen gelden strikte voorwaarden, waarbij het
gebruik van derivaten niet is toegestaan. Overigens is de mogelijkheid hiertoe al flink beperkt doordat
ook de FUMO verplicht valt onder het schatkistbankieren. Voor de FUMO betekent dit dat alle
overtollige middelen boven 250.000 verplicht moeten worden afgedragen aan de schatkist.
Paragraaf verbonden partijen
Niet van toepassing.
Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing
Pagina 40 van 40
