FUMb
Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing
7
Vanaf 1 januari 2016 vallen
overheidsinstellingen onder de
vennootschapsbelasting. In deze
begroting is geen rekening
gehouden met deze nieuwe
regelgeving. Indien nodig zal de
administratie van de FUMO worden
aangepast aan deze nieuwe
regelgeving.
Samen met de
omgevingsdienst Groningen
en Deloitte is een impactscan
gemaakt. De gevolgen lijken
vooralsnog mee te vallen.
Belastingplichtige
omzet maximaal
500.000
125.000
8
De implementatie van het LIS als
nieuw basissysteem voor de FUMO
kent drie fases. Voor fase III zal
een aparte businesscase worden
opgesteld waarvoor nog geen
budget is beschikbaar gesteld.
Onderdeel van fase III betreft het
uitfaseren van de applicatie
Webportal. Het afsluiten van het
Webportal is afhankelijk van het
kunnen migreren van de data en
overzetten van de
archieffunctionaliteit naar LIS.
In goede afstemming met
deelnemers de datamigratie
en archieffunctie regelen.
Naast de directe
kosten voor licenties
zal het proces minder
efficient verlopen,
schatting risico is
€50.000 per jaar
50.000
9
Aanbestedingsrisico. Er is bezwaar
gemaakt tegen de gunning van een
nieuw VTH-systeem
Met behulp van externe
expertise wordt de gelopen
aanbestedingsprocedure
doorgenomen en met
argumenten op het bezwaar
gereageerd.
PM
PM
Totaal
755.000
De totale financiële risico's zijn ingeschat op 755.000, waarbij het aanbestedingsrisico op PM is
gesteld. Het huidige weerstandsvermogen van de FUMO is nihil, zodat optredende risico's niet door
de FUMO kunnen worden opgevangen. De financiële gevolgen van optredende risico's zullen direct
gevolgen hebben voor de bijdragen van de deelnemers.
Geprognosticeerde balans
Pagina 39 van 42
Activa
31-12-2017
31-12-2018
Passiva
31-12-2017
31-12-2018
Vaste activa
Financieel vast actief
Materiele vaste activa
2 050 000
75.000
1 900 000
50 000
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Lening
0
2 800 000
0
1 900 000
2 125 000
1 950.000
2 800 000
1 900 000
Vlottende activa
Vlottende passiva
Overige vorderingen en overlopende activa
375 000
375.000
Crediteuren en overlopende passiva
600 000
575 000
Liquide middelen
900 000
150 000
1 Z75 000
525.000
Totaal
3.400.000
2.475.000
Totaal
3 400 000
2475 000
