15
3.3. TOELICHTING OP AFZONDERLIJKE POSTEN VAN DE BALANS
4li
3.3.1 Materiële vasle activa
Gebouwen:
Heerenveen
Leliestraat 30
investering
oorspronkelijk
investering t/m 2003
cumulatieve afschrijving t/m 2003
boekwaarde ultimo 2003
afschrijving 2004
boekwaarde ultimo 2004
22.222
19.018
41.240
22.961
18.279
1.023
17.256
Leeuwarden
Gardeniersweg 10
investering
aankoop 2000
kosten invest. 2000-2003
afschrijving t/m 2003
boekwaarde ultimo 2003
2.042.011
333.188
99.582
2.275.617
investering 2004
afschrijving 2004
boekwaarde ultimo 2004
0
84.369
2.191.248
Inventaris:
oorspronkelijk
investering/desinv. t/m 2003
idem 2004
afschrijving t/m 2003
afschrijving 2004
Kantoorinventaris
87.022
125.680
138.815
351.517
135.459
19.800
155.259
Computersoftware
11.260
160.207
31.925
203.392
97.622
22.559
120.181
boekwaarde ultimo 2004
196.258 83.211
Pr*mWEmwsE(cDPERs fg
Gewaarmerkt als staat
waarop onze verklaring
dd. - BI m2005
mede betrekking heeft.
Computerhardware
16
Telefooncentrale
investering t/m 2003 360.852 51.568
investering 2004 37.014 56.560
397.866 108.128
afschrijving t/m 2003 225.422 18.103
afschrijving 2004 50.877 7.362
276.299 25.465
boekwaarde ultimo 2004 121.567 82.663
Totalen:
boekwaarde Heerenveen, Leliestraat 30 17.256
Leeuwarden, Gardeniersweg 10 2.191.248
Kantoorinventaris 196.258
Computersoftware 83.211
Computerhardware 121.567
Telefooncentrale 82.663
2.692.203
De afschrijving op de inventaris en telefooncentrale vindt plaats op basis van 10% van de
aanschafwaarde. De computersoftware en -hardware worden in vijfjaar afgeschreven.
De waarde van het onroerend goed volgens de waardering voor de onroerendzaakbelasting is in 2004:
Gardeniersweg 10, Leeuwarden 858.552
Leliestraat 30, Heerenveen 147.024
De panden zijn op basis van herbouwwaarde verzekerd.
Deze verzekerde waarden zijn:
Gardeniersweg 10, Leeuwarden 2.042.011
Leliestraat 30, Heerenveen 225.529
3.3.2 Financiële vaste activa
- Depotrekening pensioenverzekering
Dit bedrag betreft de belegde middelen bij de verzekeraar.
Sinds 1995 wordt alleen rente aan dit depot toegevoegd. Het depot dient t.z.t. ter financiering van het
waardevast houden van ingegane pensioenen tot maximaal 10% per jaar.
2004 2003
Stand per 1 januari 238.429 237.862
toevoegingen P&GMffiF&lOUM^foPERS fft69
kt afs Staal
onttrekkingen
Stand per 31 december
De interest over 2004 is gebaseerd op circa 3,5% (in 2003 circa 4%)
Gewaarmer!<
waarop onze verklaring
i yof;u -r.o
- rfpF 2005
mede betrekking heeft
