- 2 -
4. Het saldo van opbrengsten en variabele kosten bestaat uit de
volgende componenten:
Opbrengsten: opbrengst keukens en buffetten, zaalverhuur, plaats
bespreken, resultaat voorstellingen en diversen;
Variabele kosten: personeelskosten, huisvestingskosten zoals gas,
water, electra en schoonmaken, drukwerk en advertentiekosten.
Ter voorkoming van opmerkingen van de accountant dat door toename
van aktiviteiten begrotingsposten zonder voorafgaande machtiging
werden overschreden is in het verleden gekozen voor het systeem
om alleen het saldo van opbrengsten en variabele kosten in de
goed te keuren begroting op te nemen.
Ten aanzien van één post (resultaat voorstellingen) werden nadere
richtlijnen gegeven. Hierbij werd de zgn. nullijn gehanteerd het
geen betekende dat de uitkoopsommen voor de gezelschappen gedekt
moesten worden uit de ontvangen entrees.
Uit de jaarrekeningen vanaf 1971 is ons echter gebleken dat deze
taakstelling nimmer is gehaald. Het verlies op de voorstellingen
is nooit lager geweest dan 30.800,(1976). Daarentegen kan
gesteld worden dat de andere opbrengsten in die jaren veelal hoger
waren dan begroot, zodat tot 1977 het geraamde positieve saldo van
opbrengsten en variabele kosten kon worden gehaald. Het Stichtings
bestuur is gelet op het vorenstaande o.i. terecht van mening, dat de
taakstelling (nullijn) in de begroting zodanig gewijzigd moet worden
dat deze reëel haalbaar is.
Wij stellen U voor het bestuur toestemming te geven de nullijn los
te laten. Wel zijn wij van mening dat er i.p.v. de nullijn op het
voorstellingsresultaat een andere taakstelling moet komen, namelijk
ten aanzien van het positief saldo van opbrengsten en variabele
kosten (x lijn)Gelet op de rekeningscijfers van afgelopen jaren
zijn wij van mening, dat een saldo van 152.300,haalbaar moet
zijn.
Wij stellen U derhalve voor bij wijze van proef de nullijn op voor
stellingen voor 1980 en 1981 los te laten onder voorwaarde, dat het
saldo van opbrengsten en variabele kosten minimaal 152.300,
moet bedragen.
In de gemeentebegroting 1980 is voorshands een exploitatietekort
c.q. een gemeentelijk subsidie aan de Stichting Culturele Centra
Leeuwarden van 1.442.855»geraamd. Op basis van de door de
Stichting ingediende begroting 1980 waarmee wij ons kunnen verenigen
moet rekening gehouden worden met een exploitatietekort, groot
1.514.500,In de dekking van het restant ad 71.645,zal bij
de bijstelling van het beleidsplan 1980 - 1984 worden voorzien.
Voor een nadere toelichting op de begroting 1980 verwijzen wij U
naar de ter visie liggende stukken.
Onder vermelding, dat de Commissie voor Welzijnsaangelegenheden zich
met ons voorstel kan verenigen, stellen wij voor te besluiten
overeenkomstig bijgaand ontwerp-besluit
Burgemeester en Wethouders van Leeuwarden,
J.S. Brandsma Burgemeester.
W.J.G. Reumer
Secretaris.
No. 6475.
DE RAAD DER GEMEENTE LEEUWARDEN?
Gelezen het voorstel van Burgemeester en Wethouders van 1 mei
1980 (bijlage no. 206);
BESLUIT
I. de begroting 1980 van de Stichting Culturele Centra Leeuwarden
een nadelig exploitatietekort aangevend van 1.514*500,
goed te keuren;
II. in het onder I bedoelde nadelige exploitatietekort een gemeente
lijk subsidie te verlenen gelijk aan het werkelijke exploitatie
tekort, doch maximaal 1.514.500,
III. de "nullijn" op voorstellingen bij wijze van proef voor de jaren
1980 en 1981 los te laten onder voorwaarde, dat het saldo van op
brengsten en variabele kosten minimaal 152.300,zal bedragen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering
van
Voorzitter.
Secretaris.
