Specificatie van het ten opzichte van de begroting gerealiseerde saldo: Bedrag +/-
gestarte ICT Migratie naar de gemeente Leeuwarden, ook de
frictiekosten in verband met de aanstaande herindeling met de
gemeente Leeuwarden verantwoord. De afrekening van de ICT
Migratie wordt gedekt middels een bijdrage uit de Algemene Reserve.
De kosten bedragen voor:
ICT Migratie naar gemeente Leeuwarden -16.000
Frictiekosten 2016 -249.000
Niet benut budget Onvoorzien incidenteel en structureel 121.000
Uittreding Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid NW Fryslan
Deloitte heeft in naar aanleiding van de uittreding uit de Dienst Sociale
Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslan een berekening
gemaakt van een eenmalige de bijdrage in apparaatslasten van de
Dienst. Deze bijdrage bedraagt totaal 975.000. De gemeente
Leeuwarden heeft bevestigd de bijdrage voor haar rekening te nemen.
Naar aanleiding hiervan is in de jaarrekening 2016 een schuld aan de
Dienst en een vordering op de gemeente Leeuwarden opgenomen,
beide voor een bedrag van 975.000.
6.930 100 Niet besteed budget voor overige kosten. 25.000
Hogere kosten inzet externe deskundigen voor het beheer van de
WOZ-bestanden. -1.000
6.932 100 De opbrengst OZB-eigenaren is hoger dan geraamd. 25.000
6.940 100 Kosten controle hondenbelasting. -4.000
Hogere kosten uitvoering belastingen door gemeente Leeuwarden. In
de gewijzigde begroting 2016 zijn budgetten (uitvoeringsbudget,
doorbelastingen, etc.). De gerealiseerde kosten zijn bruto
verantwoord. Zie ook de tabel 'Overzicht afwijkingen in de
doorbelastingen van apparaatslasten'. Op Functie 930 Uitvoeringen
Wet WOZ is voor apparaatslasten een voordeel van 91.121
gerealiseerd. Dit voordeel is ontstaan door de uitvoering van
belastingen door de gemeente Leeuwarden. -57.000
De voorziening dubieuze belastingdebiteuren is aangevuld -26.000
6.960 100 In de Voorjaarsnotitie 2016 is rekening gehouden met een stelpost
voor salarisstijging als gevolg van de nieuwe cao voor gemeente
ambtenaren (ingangsdatum nieuw cao 1 april 2016). Op deze stelpost
zijn geen loonkosten geboekt als gevolg van de nieuwe CAO. 68.000
Op de Programma's 1 t/m 10 zijn de volgende afwijkingen in de
doorbelasting van apparaatslasten vermeld:
Prog.
Omschrijving programma
Saldo
kostenpla
ats
1
Burger en bestuur
-133.000
2
Integrale veiligheid
33.000
3
Beheer openbare ruimte
144.000
4
Lokale economie
65.000
5
Onderwijs
38.000
6
Sport, recreatie en cultuur
230.000
110 -143
